Potřebujete plat alespoň 40 tisíc měsíčně, jaká musí být hrubá mzda?

Výše čisté mzdy je pro většinu zaměstnanců klíčová, protože rozhoduje o tom, kolik skutečně dostanou na účet. Pokud si stanovíte cíl mít čistý příjem alespoň 40 000 Kč měsíčně, musíte vědět, jaká hrubá mzda tomu odpovídá. Podívejme se na to podrobněji.

Rozdíl mezi hrubou a čistou mzdou

V České republice je základní rozdíl mezi hrubou a čistou mzdou dán povinnými odvody na sociální a zdravotní pojištění a také daní z příjmu. Hrubá mzda je částka sjednaná ve smlouvě se zaměstnavatelem, zatímco čistá mzda je to, co zaměstnanec obdrží na svůj bankovní účet po všech povinných srážkách.

Ze mzdy se strhává:

• Sociální pojištění: 7,1 % z hrubé mzdy
• Zdravotní pojištění: 4,5 % z hrubé mzdy
• Daň z příjmu: 15 % z hrubé mzdy (do určité hranice)

Pro zaměstnance je dobrou zprávou, že existují daňové slevy, zejména základní sleva na poplatníka ve výši 2 570 Kč měsíčně, která významně ovlivňuje čistý příjem. Bez této slevy by čistá mzda byla nižší o několik tisíc korun.

Jak vypočítat potřebnou hrubou mzdu?

Pokud cílem je mít čistou mzdu 40 000 Kč, musíme zpětně dopočítat, jak vysoká musí být hrubá mzda. Při uplatnění základní slevy na poplatníka vychází, že k dosažení čistého příjmu 40 000 Kč je potřeba hrubá mzda přibližně 54 500 až 55 000 Kč měsíčně.

Tento výpočet vychází z modelového příkladu bez dalších slev (například na děti či studenta). Pokud zaměstnanec uplatňuje více slev, může mu k dosažení stejného čistého příjmu stačit nižší hrubá mzda. Naopak pokud má povinné srážky (například exekuce), čistý příjem může být nižší i při stejné hrubé mzdě.

Pro představu:

• Hrubá mzda 50 000 Kč = čistá mzda cca 36 600 Kč
• Hrubá mzda 55 000 Kč = čistá mzda cca 40 200 Kč
• Hrubá mzda 60 000 Kč = čistá mzda cca 44 000 Kč

Z těchto čísel je patrné, že hranice 40 tisíc čistého se pohybuje právě kolem 55 tisíc hrubého.

Faktory ovlivňující čistou mzdu

Výše čisté mzdy není dána jen samotnou hrubou mzdou, ale i dalšími faktory. Velký vliv mají zejména daňové slevy a odpočty:

• Sleva na poplatníka – automaticky uplatňuje každý zaměstnanec.
• Sleva na děti – významně zvyšuje čistou mzdu rodinám s dětmi.
• Sleva na studenta nebo invaliditu – platí v určitých životních situacích.

Dalším faktorem je, zda zaměstnanec uplatňuje daňové zvýhodnění u svého zaměstnavatele, nebo až při ročním zúčtování. Rovněž je potřeba počítat s tím, že od hranice čtyřnásobku průměrné mzdy se uplatňuje tzv. solidární daňová přirážka (23 % místo 15 %). To je důležité zejména pro lidi s nadprůměrnými příjmy, kterých se hranice 40 tisíc čistého dotýká jen okrajově.

Jak si nastavit finanční cíle?

Pokud někdo plánuje svou kariéru nebo vyjednává o nové pracovní nabídce, je dobré vycházet z čistého příjmu, který potřebuje pro své životní náklady. Teprve poté je vhodné spočítat, jaká hrubá mzda je k dosažení tohoto cíle nutná.

Například pro zaměstnance, kteří chtějí mít jistotu 40 000 Kč čistého, je vhodné žádat u zaměstnavatele mzdu kolem 55 000 Kč hrubého. To znamená, že na roční bázi by si měli zajistit hrubý příjem přes 660 000 Kč.

Pro podnikatele a živnostníky jsou výpočty odlišné, protože zde vstupuje do hry výše výdajového paušálu nebo skutečných nákladů, odvody na zdravotní a sociální pojištění a daňová povinnost. Nicméně princip zůstává stejný – čistý příjem je vždy nižší než hrubý, a proto je důležité plánovat s dostatečnou rezervou.

Celkově tedy platí, že chcete-li mít k dispozici čistých 40 tisíc korun měsíčně, musíte se v zaměstnaneckém poměru pohybovat na úrovni hrubé mzdy přibližně 55 tisíc korun. Při vyjednávání o mzdě je proto nutné myslet nejen na číslo uvedené v pracovní smlouvě, ale i na to, co vám zůstane po všech odvodech a daních.